まえがき
バイトの他に副業（メルカリやWebライター、UberEatsなど）を始めたけれど、親や配偶者の扶養から外れないか心配…
そんな悩みを持つ方のために、令和7年（2025年）の新ルールに対応した、税金と社会保険の両方を完璧に守るための計算方法を解説します。
そもそも「扶養」には2つの壁がある
まず整理すべきなのは、扶養には「税金」と「社会保険」という、ルールが全く違う2つの壁があることです。
税金の扶養(所得税・住民税) – 年間の「合計所得」を58万円以下にする。(給与だけなら年収123万円以下が目安。)
社会保険の扶養(健康保険・年金) – 年間の「総収入」を130万円未満にする。
合計所得 – 収入(振込額など)から経費や控除を差し引いた所得の合計
総収入 – 経費や交通費、控除を差し引く前の収入の合計
副業で123万円稼いではいけない！
バイトで稼いだ分（給与）は「給与所得控除（最低65万円）」が引かれるため、バイトのみであったら123万円稼げます。しかし、副業で得られる雑所得にはそれがありません。そのため、「合計123万円までなら大丈夫」とバイト＆副業で稼ぎ副業で58万円以上稼いでしまったら税金の扶養から外れてしまいます。
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月額バランス早見表を正しく理解しよう！
以下の収入の数え方を徹底してください。
バイト代 – 額面の総支給額 ＋ 交通費（※社保判定では交通費も収入です！）
副業の売上 – 手元に入ってくる金額（経費を引く前の総額）
言葉の定義は上記の通りです。それでは月額バランス早見表を見てみましょう。
結論：あなたが守るべき「最強のルール」
| 項目 | 月額 | 理由 |
| バイト代 | 5.4万円まで | 社保も守る |
| 副業の売上 | 4.8万円まで | 年間で58万円以内に抑える |
| 合計 | 10.2万円 | 1年で約123万円 |
このバランスであれば、親御さんや配偶者の税金・社会保険を完璧に守ることができます。
バイトと副業の割合を変えるときの注意点
月額バランス早見表の金額よりバイト代を増やす分には合計金額が123万円を超えなければ大丈夫です（副業の売上を調整）。しかし、
副業の売り上げを増やす場合は
- 合計金額が123万円を超えないようにすること（バイト代の調整）
- 雑所得 =「副業の売上」-「経費」≦58万円
この2つを考えなければいけません。経費の計上をすることが必要不可欠です。
本記事のポイント
副業4.8万 ＋ バイト5.4万 ＝ 月10.2万
まずはこの黄金比率を意識して、賢く収入を増やしていきましょう！
本記事の内容には誤りが含まれる可能性があります。必ずご自身で確認のうえご利用ください。
